Toelichting per voorziening

De dotatie van € 211.000 is conform begroting en nodig om toekomstige wachtgeldverplichtingen te kunnen bealen.

De bestedingen voor het jaar 2020 waren € 373.705. Dit betreft wachtgeld dat uitgekeerd is aan oud-wethouders. Een aanvullende toelichting is opgenomen bij het onderdeel Overzicht van baten en lasten in deze jaarrekening.

Jaarlijks storten we een vast bedrag voor toekomstige pensioenverplichtingen. De dotatie is conform begroting gestort. Aan het eind van het jaar laten we een externe deskundigen berekenen wat de totale hoogte van de voorziening moet zijn. Op basis daarvan heeft er een extra dotatie plaatsgevonden van € 62.801. Dit was nodig omdat de rente is gedaald.

In 2020 hebben we € 357.918 uitgaven aan pensioenuitkeringen.

Niet van toepassing.

In 2020 is er geen beroep gedaan op deze voorziening.

Er heeft in 2020 geen actuariële herberekening van de contractwaarde plaatsgevonden.

Niet van toepassing.

De besteding betreft de betaling van de jaarlijkse garantietoeslag aan de Kunstlinie. Dit is zo afgesproken in het Sociaal Statuut verzelfstandiging Almeerse theaters uit 2003. Het betreft nog 1 medewerker. Naar verwachting zal de laatste onttrekking in 2028 zijn (in verband met pensionering).

Niet van toepassing.

Frictiekosten zijn kosten als gevolg van ontwikkelingen of reorganisaties op korte termijn. Het betreft meestal individuele gevallen zoals afvloeiingsregelingen met voormalig personeel. De huidige frictievoorziening loopt eind 2021 af.
In 2020 zijn 5 medewerkers uitgestroomd met een vaststellingsovereenkomst. Deze uitstroom leidt tot een lagere onttrekking van € 132.000. Het resterende bedrag blijft gereserveerd om recent afgesloten afvloeiingsregelingen te kunnen betalen.

Niet van toepassing.

De dotatie heeft conform de begroting plaatsgevonden.

De bestedingen zijn lager dan begroot. Dit komt doordat een deel van de werkzaamheden is doorgeschoven naar een later jaar. Er was soms meer voorbereidingstijd nodig vanwege de ingewikkelde onderhoudswerkzaamheden. Ook was er onvoldoende capaciteit beschikbaar bij zowel de gemeente als de aannemers. Een deel van het werk is wel opgedragen en gestart maar nog niet afgerond in 2020. Er is geen sprake van achterstallig onderhoud.

In de Programmabegroting 2007 is besloten om te ‘sparen’ voor de toekomstige vervanging van het rioolstelsel. Daarmee wordt ook plotselinge stijging in het toekomstige tarief voorkomen. Sinds die tijd stijgt het tarief jaarlijks met 2,5%, exclusief trendmatige correctie. Deze 'extra' inkomsten worden toegevoegd aan de vervangingsvoorziening. Vervangingsinvesteringen kunnen vervolgens uit deze voorziening bekostigd worden. De dotatie is conform de begroting 2020 gerealiseerd.

Bij het doorlopen van het proces MPBA 2020-2025 zijn in 2020 ook de rioleringsprojecten meegenomen in het afwegingsproces. De uitkomst hiervan is onder andere een meerjarig plan voor rioolvervanging 2020-2025, wat de basis is voor de bestedingen.
In 2020 is zoals begroot het boostergemaal 228_ Ouverture vervangen. De afwijking ten opzichte van de begroting wordt verklaard doordat de verdere aanpak van afstroming Voorstraat door de complexiteit meer voorbereidingstijd vergt (€ 0,72 miljoen). De vervanging van riolering De Vaart is niet uitgevoerd omdat in plaats hiervan is gekozen voor het uitvoeren van groot onderhoud (€ 0,25 miljoen). Het project vervangen vacuüm Almeerderzand is uitgesteld omdat het efficiënt is dit gelijktijdig met de realisatie van de nieuwbouw uit te voeren (€ 0,21 miljoen). Ten slotte is de realisatie van de vuilwaterberging Pocketpark uitgesteld omdat deze gelijktijdig met de aanleg van het nieuwe pocketpark wordt uitgevoerd (€ 0,29 miljoen).

De dotatie van € 798.000 is conform de begroting.

In 2020 is groot onderhoud uitgevoerd voor rioleringsprojecten. Er is € 88.000 minder uitgegeven dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat de renovatie van gemaal Olstgracht is doorgeschoven naar 2021.

De dotaties hebben conform de begroting plaatsgevonden.

De bestedingen zijn lager dan geraamd. Oorzaak hiervan is dat een deel van de werkzaamheden is doorgeschoven naar een later jaar doordat niet al het werk uitgevoerd kon worden. Dit komt deels door een langere voorbereidingstijd om het werk aan te besteden, als gevolg van ingewikkelde onderhoudswerkzaamheden. Ook was er beperkte capaciteit bij zowel de gemeente als bij de aannemers. Ook is een deel van het werk wel opgedragen en gestart, maar nog niet afgerond in 2020. Er is geen sprake van achterstallig onderhoud.

Het realiseren van een gebouwde parkeervoorziening is nog niet gerealiseerd. De groei van de stad brengt op termijn ontwikkeling in het stadshart weer in zicht. De voorziening wordt ingezet zodra een parkeergarage ontwikkeld gaat worden. In 2020 hebben er daarom geen mutaties plaatsgevonden.

Niet van toepassing. Zie ook de toelichting onder de dotaties.

Exploitatiebijdragen die wij van initiatiefnemers en gondondeigenaren ontvangen worden gestort in deze voorziening. Ook ontvangen bijdragen van initiatiefnemers voor archeologisch onderzoek zijn hierin gestort. Daarnaast zijn de verkoopkosten RVB over de jaren 2018-2020 teruggestort. De totale dotatie is lager dan begroot. Dit verschil is veroorzaakt door lagere exploitatiebaten. Er is een tendens zichtbaar van kleiner wordende kavels waarbij de gemiddelde exploitatiebijdrage ook kleiner wordt.

De bestedingen bestaan uit de kosten van de programmaorganisatie Oosterwold, de terugbetaling voorfinanciering partners, de afdracht aan NOGW Hout (t.b.v. de bovenwijkse voorzieningen), voorgeschoten kosten archeologisch onderzoek en investeringen i.v.m. de bereikbaarheid. Alle bestedingen vallen binnen de kaders van het kostenverhaal Oosterwold.
Een aantal posten wijkt af van de begroting met een totaal saldo van € 4,3 miljoen:

• Voor de investeringen in de bereikbaarheid van Oosterwold was € 4,1 miljoen geraamd. Er is € 1,6 miljoen uitgegeven. In 2020 zijn een aantal tijdelijke maatregelen uitgevoerd, zoals het opknappen van diverse polderwegen en de aanleg van een tijdelijk fietspad. Ook zijn er weer aansluitingen van kavelwegen op polderwegen aangelegd. Daarnaast zijn de voorbereidingen voor de aanleg van de hoofdinfrastructuur voor de komende twee jaar in gang gezet. De definitieve reconstructie en nieuwe aanleg van polderwegen (Hippias van Elisweg en Harriet Martineauweg) en de aanleg van fietspaden zijn gepland in 2021 en verder. Enkele grote werken die gepland waren voor 2020 zijn vertraagd door langere voorbereidingstijden als gevolg van bijvoorbeeld aanbestedingen en voorbelastingtermijnen. Deze kosten worden de komende jaren alsnog gemaakt. Het geld blijft hiervoor beschikbaar in deze voorziening.
• De post Voorbereiding, Toezicht en Uitvoering hangt samen met de investeringen van de bereikbaarheid. Door de vertraging in de uitvoering is hiervoor in 2020 ook minder uitgegeven.
• De plankosten waren in 2020 lager dan begroot. Dit is voornamelijk veroorzaakt door de post huisvesting en loonkosten. De bouw van het tijdelijke gebiedskantoor schuift door naar 2021 en enkele vacatures zijn niet het gehele jaar ingevuld.
• Daarnaast zijn er nog enkele kleinere afwijkingen, totaal € 0,6 miljoen.

Niet van toepassing

In 2020 zijn op deze locatie 2 initiatieven gerealiseerd. Op basis daarvan is € 39.000 onttrokken aan de voorziening ten behoeve van de afgesproken afdracht.

Niet van toepassing.

Niet van toepassing.

Er is in 2019 uitspraak gedaan. Hiertegen is de Gemeente in hoger beroep gegaan. Het hoger beroep loopt nog.

Voor elke hectare bos (buiten de komgrens o.b.v. de wet natuurbescherming) die wordt gekapt en waarvoor niet direct nieuw bos kan worden aangelegd, wordt de  compensatie geregeld via de voorziening boscompensatie. Bedragen worden in de voorziening gestort, en kunnen worden onttrokken voor herplant van nieuw bos. In 2020 is voor € 0,2 miljoen gestort in de voorziening o.b.v. bij de provincie gemelde boskap.

Er hebben in 2020 geen bestedinen ten laste van deze (nieuwe) voorziening plaatsgevonden.