Onderwijshuisvesting | Programmarekening 2020

bedragen x € 1 miljoen

omschrijving	begroot lasten	begroot baten	realisatie lasten	realisatie baten	resultaat
Apparaatskosten	1,1	0,4	1,2	0,6	0,1
Basisonderwijs	6,2	1,2	5,9	1,3	0,3
Eerste inrichting schoolgebouwen	1,1	1,1	0,9	0,9	0,0
Gym- en sportzalen	2,7	0,0	2,6	0,0	0,1
Kosten geplande scholenbouw	0,2	0,0	0,2	0,0	0,0
Tijdelijke schoolgebouwen	3,1	1,4	2,9	1,5	0,2
Voortgezet onderwijs	4,7	0,0	4,6	0,0	0,1
(Voortgezet) speciaal onderwijs	1,0	0,0	1,0	0,0	0,0
Onderhoud schoolbesturen	2,6	2,6	2,6	2,6	0,0
totaal	22,8	6,7	22,0	6,8	0,9

Apparaatskosten

Dit betreft de kosten voor ambtelijke inzet op het gebied van onderwijshuisvesting.

bedragen x € 1 miljoen

omschrijving	begroot lasten	begroot baten	realisatie lasten	realisatie baten	resultaat
loon	1,5		1,1		0,4
inhuur	0,0		0,1		-0,1
inkoop			0,0		0,0
doorbelasting	-0,4				-0,4
overig		0,4		0,6	0,2
totaal	1,1	0,4	1,2	0,6	0,1

Het resultaat wordt veroorzaakt door diverse kleine verschillen.

Basisonderwijs

Het betreffen kapitaal-, exploitatie- en in enkele gevallen ook huurlasten van de scholen.

bedragen x € 1 miljoen

omschrijving	begroot lasten	begroot baten	realisatie lasten	realisatie baten	resultaat
beheer	0,8		0,9		-0,1
inkoop	1,0		0,6		0,4
doorbelasting	0,0				0,0
belasting	0,8		0,7		0,1
overig		1,2		1,3	0,0
toegerekende rente	1,1		1,0		0,1
afschrijving	2,4		2,5		-0,1
onderhoudsvoorz.	0,1		0,1		0,0
totaal	6,2	1,2	5,9	1,3	0,3

Het voordelige resultaat kent meerdere oorzaken.:

Ieder jaar is er budget voor de sloop van schoolgebouwen. Dit is in 2020 niet nodig gebleken (€ 86.000).
Er is een voordeel van € 0,1 miljoen door planmatig onderhoud dat we in 2020 hebben doorbelast aan schoolbesturen, maar waarvan de kosten in eerdere jaren vielen.
De school De Odyssee is later in gebruik genomen dan verwacht. Hierdoor zijn de exploitatiekosten lager dan begroot (€ 0,1 miljoen).

Eerste inrichting schoolgebouwen

Dit betreft de eenmalige bekostiging van de eerste inrichting van meubilair en onderwijs leerpakketten bij de oplevering van scholen.

bedragen x € 1 miljoen

omschrijving	begroot lasten	begroot baten	realisatie lasten	realisatie baten	resultaat
inkoop	1,1		0,9		0,2
bestemde reserve		1,1		0,9	-0,2
totaal	1,1	1,1	0,9	0,9	0,0

We hebben € 0,2 miljoen minder uitgegeven aan spoedaanvragen voor voorzieningen in de huisvesting. Dit geld blijft beschikbaar in de reserve voor kosten eerste inrichting schoolgebouwen in latere jaren

Gym- en sportzalen

Het betreffen kapitaal-, exploitatie- en onderhoudslasten van de gymvoorzieningen.

bedragen x € 1 miljoen

omschrijving	begroot lasten	begroot baten	realisatie lasten	realisatie baten	resultaat
beheer	0,4		0,5		-0,1
inkoop	0,7		0,6		0,1
belasting	0,1		0,1		0,0
overig		0,0		0,0	0,0
toegerekende rente	0,3		0,2		0,0
afschrijving	0,5		0,6		0,0
onderhoudsvoorz.	0,6		0,6		0,0
totaal	2,7	0,0	2,6	0,0	0,1

Het resultaat wordt veroorzaakt door diverse kleine verschillen.

Kosten geplande scholenbouw

Het betreffen kapitaal-, exploitatie- en huurlasten van de geplande scholen.

bedragen x € 1 miljoen

omschrijving	begroot lasten	begroot baten	realisatie lasten	realisatie baten	resultaat
loon	0,0		0,0		0,0
beheer	0,1		0,1		0,0
inkoop	0,1		0,1		0,0
totaal	0,2	0,0	0,2	0,0	0,0

Tijdelijke schoolgebouwen

Het betreffen kapitaal-, exploitatie- en onderhoudslasten van de scholen.

bedragen x € 1 miljoen

omschrijving	begroot lasten	begroot baten	realisatie lasten	realisatie baten	resultaat
beheer	1,2		1,2		0,0
inkoop	0,6		0,4		0,2
doorbelasting	-0,1				-0,1
belasting	0,2		0,2		0,0
overig		1,4		1,5	0,0
toegerekende rente	0,2		0,1		0,0
afschrijving	0,7		0,7		0,0
onderhoudsvoorz.	0,3		0,3		0,0
totaal	3,1	1,4	2,9	1,5	0,2

In 2020 was incidenteel budget (€ 0,2 miljoen) beschikbaar voor de sloop van de schoolgebouwen Bongerdweg en Kastanjeplein. De sloop van deze gebouwen heeft nog niet plaatsgevonden, omdat ze (tijdelijk) anders ingezet zijn.

Voortgezet onderwijs

Het betreffen kapitaal-, exploitatie- en in enkele gevallen huurlasten van de scholen.

bedragen x € 1 miljoen

omschrijving	begroot lasten	begroot baten	realisatie lasten	realisatie baten	resultaat
inkoop	0,3		0,2		0,1
belasting	0,6		0,6		0,0
overig				0,0	0,0
toegerekende rente	1,0		0,9		0,0
afschrijving	2,9		2,9		0,0
totaal	4,7	0,0	4,6	0,0	0,1

Het resultaat wordt veroorzaakt door diverse kleine verschillen.

(Voortgezet) speciaal onderwijs

Dit betreffen de kapitaal-, exploitatie- en in enkele gevallen huurlasten van scholen in het speciaal onderwijs en het geld dat opzij wordt gezet voor toekomstig groot onderhoud aan lokalen

bedragen x € 1 miljoen

omschrijving	begroot lasten	begroot baten	realisatie lasten	realisatie baten	resultaat
inkoop	0,0		0,0		0,0
belasting	0,1		0,1		0,0
toegerekende rente	0,3		0,3		0,0
afschrijving	0,6		0,6		0,0
totaal	1,0	0,0	1,0	0,0	0,0

Onderhoud schoolbesturen

Onderhoud voor scholen is een verantwoordelijkheid van schoolbesturen. Enkele schoolbesturen hebben dit onderhoud uitbesteed aan de gemeente. Hiervoor worden jaarlijks overeenkomsten afgesloten.

bedragen x € 1 miljoen

omschrijving	begroot lasten	begroot baten	realisatie lasten	realisatie baten	resultaat
beheer	2,2		1,9		0,3
inkoop	0,4		0,6		-0,2
belasting			0,1		-0,1
overig		2,6		2,6	0,0
totaal	2,6	2,6	2,6	2,6	0,0