bedragen x € 1 miljoen
omschrijving | begroot lasten | begroot baten | realisatie lasten | realisatie baten | resultaat |
|---|---|---|---|---|---|
Commercieel en strategisch vastgoed | 1,1 | 1,2 | 1,2 | 3,3 | 2,1 |
Huur-, erfpacht- en landbouwexploitatie | 0,5 | 2,1 | 1,2 | 2,9 | 0,0 |
MVA gronden rentekosten | 1,2 | 0,0 | 1,0 | 0,0 | 0,2 |
totaal | 2,8 | 3,3 | 3,5 | 6,2 | 2,3 |
Commercieel en strategisch vastgoed
Het gaat hier om de beheerslasten en huuropbrengsten van commercieel verhuurde gemeentelijke panden. Het gaat bijvoorbeeld om het Alnovum, de voormalige Popzaal en kiosken. |
|---|
bedragen x € 1 miljoen
omschrijving | begroot lasten | begroot baten | realisatie lasten | realisatie baten | resultaat |
|---|---|---|---|---|---|
beheer | 0,0 | 0,5 | -0,4 | ||
inkoop | 0,5 | 0,1 | 0,4 | ||
belasting | 0,1 | 0,1 | 0,0 | ||
overig | 0,9 | 1,1 | 0,2 | ||
toegerekende rente | 0,1 | 0,1 | 0,0 | ||
afschrijving | 0,3 | 0,4 | 0,0 | ||
onderhoudsvoorz. | 0,1 | 0,1 | 0,0 | ||
voorziening | 0,2 | 2,2 | 2,0 | ||
bestemde reserve | 0,1 | 0,1 | 0,0 | ||
totaal | 1,1 | 1,2 | 1,2 | 3,3 | 2,1 |
Het voordelig resultaat wordt voor € 2,0 miljoen verklaard doordat de waarde van het gebouw Alnovum is gestegen. De verkoop van het kantoorgebouw Alnovum is uiteindelijk niet doorgegaan. Volgens de verslaggevingsregels (BBV) moeten wij het gebouw nu voor de huidige waarde in de boeken zetten. Wij hebben het gebouw door een extern deskundige laten taxeren. Daaruit blijkt dat de waarde met € 2,0 is gestegen. Daarnaast zijn er diverse kleine verschillen die samen optellen tot € 0,1 miljoen.
Huur-, erfpacht- en landbouwexploitatie
Dit betreft de commerciële exploitatie van gemeentelijke gronden, waarbij (tijdelijke) verhuur het meest plaatsvindt. Tegenover de opbrengsten staan rente-, debiteuren- en investeringskosten. Het resultaat komt ten gunste van de begroting, voor schommelingen is een egalisatiereserve. |
|---|
bedragen x € 1 miljoen
omschrijving | begroot lasten | begroot baten | realisatie lasten | realisatie baten | resultaat |
|---|---|---|---|---|---|
loon | 0,1 | 0,1 | |||
inhuur | 0,1 | -0,1 | |||
inkoop | 0,1 | 0,2 | -0,1 | ||
doorbelasting | 0,0 | 0,1 | 0,0 | ||
subsidieontvangst | 0,0 | 0,0 | |||
belasting | 0,1 | 0,1 | -0,1 | ||
grond | 0,8 | 0,9 | 0,1 | ||
overig | 1,3 | 2,0 | 0,7 | ||
toegerekende rente | 0,0 | 0,2 | -0,2 | ||
afschrijving | 0,1 | 0,1 | |||
voorziening | 0,0 | 0,0 | |||
bestemde reserve | 0,1 | 0,0 | 0,5 | 0,0 | -0,4 |
totaal | 0,5 | 2,1 | 1,2 | 2,9 | 0,0 |
Het positieve resultaat voor reservemutaties ontstaat omdat er in 2020 geconstateerd is dat bij een aantal huurders voorgaande jaren nog niet was gefactureerd (ongeveer € 0,3 miljoen). Deze facturen zijn alsnog in 2020 verstuurd. Het overige resultaat van € 0,1 miljoen komt doordat er meer opbrengsten zijn gerealiseerd dan begroot. Door het hogere resultaat wordt er € 0,4 miljoen extra gestort in de egalisatiereserve exploitatie huur, erfpacht en landbouw gronden .
MVA gronden rentekosten
Dit betreffen de financieringslasten van bouwgronden waarop voor de middellange termijn (10 jaar) geen ontwikkeling wordt verwacht. |
|---|
bedragen x € 1 miljoen
omschrijving | begroot lasten | begroot baten | realisatie lasten | realisatie baten | resultaat |
|---|---|---|---|---|---|
toegerekende rente | 1,2 | 1,0 | 0,2 | ||
totaal | 1,2 | 0,0 | 1,0 | 0,0 | 0,2 |
De begroting is op dit onderdeel gelijk gehouden aan 2019 en per abuis niet aangepast in 2020. Hierdoor ontstaat een voordelig rente resultaat van € 0,2 miljoen.